Когда Бадди был ещё совсем маленьким, он случайно попал в мешок Санта-Клауса во время рождественской ночи и оказался на Северном полюсе, где его усыновил один из эльфов, воспитав как своего сына. Мальчик вырос в волшебном мире, где все верят в чудеса, поют рождественские песни круглый год и делают игрушки для детей по всему миру — но его человеческий рост и необычайный рост мешают ему...
Мэтт Салливан, которого играет Джош Хартнетт, не может оправиться от недавнего разрыва с подругой Николь, от которого у него появились серьезные психологические сложности. Посоветовавшись с братом, который учится в духовной семинарии, он решает провести 40 дней и ночей без сексуальных отношений, чтобы навести порядок в голове и вернуть уверенность в себе.